Welche Fallen lauern beim Vererben?

Wer keine Vorkehrungen trifft, handelt verantwortungslos und fahrlässig. Aus diesem Grund sollte jedermann rechtzeitig darüber nachdenken, was beim Vererben beachtet werden muss. Nachfolgend die wichtigsten Eckpunkte:

Kein formgültiges Testament:

Ein Erblasser kann ein Testament wirksam nur höchst persönlich errichten. Dieses ist eigenhändig zu schreiben und zu unterzeichnen oder aber zur Niederschrift eines Notars zu erklären (öffentliches Testament).

Unklare Formulierungen im Testament:

Beim letzten Willen sollten unklare Formulierungen vermieden werden, um nicht Gefahr zu laufen, dass der eigene letzte Wille keine Umsetzung findet, da er falsch ausgelegt wird.

 

Vererben als Tabu-Thema zu Lebzeiten:

Frühzeitig bereits zu Lebzeiten sollte über Gestaltungen von Vermögensübertragungen aus steuerlichen Gründen nachgedacht werden, insbesondere bei Vorhandensein einer Immobilie oder eines Unternehmens bzw. -anteilen. In einem solchen Fall helfen Rechtsanwälte, um alle Fragen zu Erbvertrag, Erbfolge, steuerliche Konsequenzen, Schenkung, Freibeträge und Fristen zu klären.

 

Keine Vorsorgevollmacht und Patientenverfügung:

Wer entscheidet bei einer späteren Gebrechlichkeit oder geistigen Umnachtung? Bei der Erteilung einer Vorsorgevollmacht ist zu beachten, dass das Gesetz abweichend vom allgemeinen Vertretungsrecht für die Einwilligung des Vertreters in ärztliche Maßnahmen verlangt, dass die Vollmacht die Vertretung in diesen Bereichen ausdrücklich umfasst. Entsprechendes gilt im Bereich der Aufenthaltsbestimmung.
Zum Nachweis im Rechtsverkehr empfiehlt sich -obwohl nicht vorgeschrieben- die Einhaltung einer Form, am besten die notarielle Beurkundung. Insbesondere hat die notarielle Beurkundung den in der Praxis oft unterschätzten Vorzug, dass bei Verlust der Vollmachtsurkunde eine neue Ausfertigung erteilt werden kann. Die notarielle Vollmacht wahrt darüber hinaus zwingende Formerfordernisse insbesondere was Grundstücksgeschäfte angeht.

 

Fazit:

Lassen Sie sich rechtzeitig durch uns beraten.